মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট ট্রান্সফার সহজে কীভাবে? জেনে নিন বিশদে

বিনিয়োগের ধরন সকলের আলাদা আলাদা হতেই পারে, কিন্তু নির্দিষ্ট কয়েকটি বিষয়ে লগ্নিকারীদের বোধ স্বচ্ছ থাকাটা প্রয়োজন। মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট ট্রান্সফার (Mutual Fund Unit Transfer) নিয়ে সাধারণভাবে, যে যে প্রশ্ন ইনভেস্টরদের মনে উঁকি মারে, তার উত্তর দিয়ে তাঁদের কাজ সহজ করে দিতে কলম ধরলেন রাজীব লোচন ঘোষ

আমার কাছে এসে একাধিক বার লগ্নিকারীরা জানতে চেয়েছেন, মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট ট্রান্সফার কীভাবে করবেন, আর তা করার জন্য ঠিক কী কী বিষয় জানা দরকার। এবারের লেখা এই নিয়েই, কারণ আমার বিশ্বাস-অনেক সাধারণ ইনভেস্টররা এই জাতীয় ‘প্র্যাকটিকাল’ ব্যাপার বুঝতে চাইবেন।

বিনিয়োগকারীদের একটি কমন প্রশ্ন হল–ইউনিট কি এক ব্যক্তি থেকে আরেক ব্যক্তির কাছে ট্রান্সফার করা যায়? বর্তমান নিয়মে মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট ট্রান্সফার একটি সীমিত পরিসরে অনুমোদিত। তবে এর প্রক্রিয়াটি বেশ নির্দিষ্ট, আর একেবারে সহজেই বোঝা যায়। একজন ইন্টারমিডিয়ারি হিসাবে বলতে পারি, এই বিষয়ে পরিষ্কার ধারণা থাকা অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ।

প্রথমে যে প্রশ্ন না করলেই নয়, মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট ট্রান্সফার আসলে কী? একজন ইউনিট হোল্ডারের নামে থাকা ইউনিট অন্য কোনও ব্যক্তি বা হোল্ডারের নামে বদলে দেওয়া। মনে রাখবেন, মিউচুয়াল ফান্ডের উদ্দেশ্য হল বিনিয়োগ মারফত সম্পদ সৃষ্টি, তাই ইউনিট ট্রান্সফারের উপর নিয়ন্ত্রণ থাকা উচিত।

সাধারণত কখন মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট ট্রান্সফার করা যায়? নিয়ম অনুযায়ী, ইউনিট ট্রান্সফার সীমিত কিছু ক্ষেত্রে অনুমোদিত :–

(ক) মৃত্যুর ক্ষেত্রে নমিনির কাছে ট্রান্সফার
আইন অনুযায়ী বৈধ উত্তরাধিকারীর কাছে ইউনিট ট্রান্সফার একেবারে স্বাভাবিক ব্যাপার।

(খ) যৌথ অ্যাকাউন্টে পরিবর্তন
যদি অ্যাকাউন্ট “joint holding” হয়। যখন প্রথম হোল্ডার মারা যান, তখন দ্বিতীয় হোল্ডারের নামে ইউনিট ট্রান্সফার হয়।

(গ) গিফট বা সাধারণ ট্রান্সফার সাধারণভাবে অনুমোদিত নয়।
SEBI ও নানা ফান্ড হাউসরা সাধারণভাবে কোনও তৃতীয় ব্যক্তিকে গিফট (বা বিনা কারণে ট্রান্সফার) করতে দেয় না। অর্থাৎ একজন জীবিত বিনিয়োগকারী তাঁর ইউনিট অন্য জীবিত ব্যক্তিকে ইচ্ছেমতো ট্রান্সফার করতে পারেন না।

এর সঙ্গে জানতে হবে, কোথায় এবং কীভাবে ট্রান্সফার প্রক্রিয়া সম্পন্ন হয়। ইউনিট ট্রান্সফার করার জন্য সাধারণত CAMS বা KFin Technologies (বা MF Central)-এ আবেদন করতে হয়। এরা দেশের সব অ‌্যাসেট ম‌্যানেজমেন্ট কোম্পানির জন্য কেন্দ্রীয় রেজিস্ট্রার হিসেবে কাজ করে।

প্রক্রিয়াটি সংক্ষেপে এই রকম–
১. অ্যাপ্লিকেশন ফর্ম জমা। Transmission Request Form (TRF) জমা দিতে হয়। সঙ্গে রাখতে হয়: ডেথ সার্টিফিকেট, KYC, ব্যাংক স্টেটমেন্ট, সম্পর্কের প্রমাণ ইত্যাদি।

২. KYC ভেরিফিকেশন। নমিনি বা উত্তরাধিকারীর KYC বাধ্যতামূলক। উল্লেখ্য, KYC ‘মিসম‌্যাচ’ হলে ট্রান্সফার হবে না।

৩. ব্যাঙ্ক ডিটেল আপডেট। নতুন হোল্ডারের ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্ট ভেরিফাই করতে হয়।

৪. অ্যাকাউন্ট স্টেটাস পরিবর্তন। সব ডকুমেন্ট সঠিক হলে AMC ইউনিটগুলি নতুন বিনিয়োগকারীর নামে করে দেয়।

এই পুরো প্রক্রিয়া সাধারণত ৫-১৫ দিনের মধ্যে শেষ হয়।

অনেকে আমার কাছে জানতে চান, ট্রান্সফারের ফলে ইউনিট মূল্য কি পরিবর্তিত হয়? না। ইউনিট ট্রান্সফারের সময় ইউনিট সংখ্যা বা NAV কোনওটাই পরিবর্তিত
হয় না। কেবল মালিকানার বদল হয়।

তবে যদি নমিনি পরে ইউনিট রিডিম করেন, তখন এর ওপর কর (Capital Gains Tax) প্রযোজ্য হবে। এটি মূল বিনিয়োগকারীর কেনার তারিখ ধরে হিসাব করা হয়।

নানা কারণে মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট ট্রান্সফারের সুবিধা থাকায় বহু মানুষ উপকৃত হয়েছেন। এতে সম্পত্তি বণ্টন সহজ হয়, যোগ্য নমিনি নিজে সম্পত্তির মালিকানা পান। কোনও নোটারি বা আদালতের ঝামেলা কম, কারণ TRF প্রক্রিয়া সহজ। সব থেকে ভাল কথা, পোর্টফোলিও নিয়মিত চলতে থাকে। বিনিয়োগ বন্ধ বা লিকুইডেট করতে হয় না। পুরো ব্যাপারটাই নিরাপদ ও স্বচ্ছ এক প্রক্রিয়া। তবুও জানিয়ে রাখি যে জীবিত অবস্থায় এক ব্যক্তি থেকে অন্য ব্যক্তিতে ইউনিট ট্রান্সফার করা যায় না। আর ভুল KYC বা ভুল ব্যাঙ্ক ডিটেল থাকলে ট্রান্সফার বন্ধ হয়ে যেতে পারে। সব মিলিয়ে এটি সম্পত্তির সঠিক উত্তরাধিকারের সঙ্গে জড়িত। অপ্রত্যাশিত পরিস্থিতিতে বিনিয়োগ সুরক্ষিত রাখার জন্য অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ। সব শেষে বলি আরও একটা কথা। প্রতিটি বিনিয়োগকারীর উচিত নিজের অ্যাকাউন্টে নমিনি যুক্ত রাখা, কারণ এটাই ট্রান্সফারকে সহজ করে তোলে।

লেখক: কো-ফাউন্ডার এবং পার্টনার, তিস্তা ফিনসার্ভ এলএলপি