ট্যাক্স বাঁচাবে, ক্যাপিটালও বাড়াবে! জানুন মান্থলি ইনকাম স্কিমের খুঁটিনাটি

এমআইএস বা এমআইপি। অর্থাৎ মান্থলি ইনকাম স্কিম বা প্ল‌্যান। এই ধরনের প্রকল্প তাঁদের জন‌্য ভাল, যাঁরা তাঁদের জমানো অর্থ থেকে মাসিক আয় চান, পরিবার চালানোর জন‌্য। বিশেষজ্ঞদের দাবি, এমআইএস অনিশ্চয়তার বাতাবরণে প্রাসঙ্গিক। পাশাপাশি ক‌্যাপিটালও বৃদ্ধি করায় হাত লাগায়। এই বিষয়ে জানালেন এবারের অতিথি অভিষেক দাস।

মান্থলি ইনকাম স্কিম, (MIS বা MIP) সকলেরই কাছে পরিচিত শব্দ বিশেষ করে বয়স্কদের জন‌্য যাঁরা তাঁদের জমানো অর্থ থেকে মাসিক আয় চান পারিবারিক খরচ বা রেকারিং খরচ চালানোর জন‌্য। আমরা জানি পোস্ট অফিস থেকে অনেকেই এই MIS করছেন। বা অনেকেই শর্ট টার্মের FD করছেন নির্ভরযোগ‌্য আয়ের আশায়। কিন্তু আমরা যদি একটু ট‌্যাক্সেশন-এর দিক থেকে বা ক‌্যাপিটাল অ‌্যাপ্রিশিয়েশনের দিক থেকে ভাবি–MIS বা FD সত্যিই কি আমাদের সহায়ক হতে পারে? সত্যিই কি নির্ভরযোগ‌্য মনে করা যায়?
আসুন ভালভাবে জানার চেষ্টা করি –

পোস্ট অফিসে MIS : –
ডিপোজিট অ‌্যামাউন্টের ওপর ৭.১% ইয়ারলি Interest পাওয়া যাচ্ছে।
ইন্টারেস্টের উপর ইনকাম ট‌্যাক্স অনুযায়ী ট‌্যাক্স পে করতে হয়।
ক‌্যাপিটালের উপর কোনও রকম গ্রোথ পাওয়া যায় না।
ডিপোজিট অ‌্যামাউন্টেরও লিমিট আছে।
ইনডিভিজুয়াল ৪.৫ লক্ষ আর জয়েন্ট ৯ লক্ষ।
লক ইন পিরিয়ড – ১ বছর। আর এই ১ বছরের মধ্যে কোনওভাবেই মূল টাকা তোলা যায় না।
এখানে TDS নেই। 80C ধারায় ট‌্যাক্স বেনিফিটেও কোনও ছাড় পাওয়া যায় না।

এবার জেনে নিই SWP (Systematic Withdrawal Plan) সম্পর্কে :–
মিউচুয়াল ফান্ডসে SWP পদ্ধতিতে আমাদের বিনিয়োগকৃত রাশি থেকে মান্থলি বা কোয়ার্টারলি আমাদের প্রয়োজন অনুযায়ী টাকা তুলতে পারি, কিছুটা MIS এর মতো। SWP কে আমরা বিভিন্ন ভাবে ব‌্যবহার করতে পারি – যেমন–১) বর্তমান সময়ে সকলেরই কিছু অতিরিক্ত উপার্জনের প্রয়োজন আছে সময়ের চাহিদা অথবা মূল‌্যবৃদ্ধির জন‌্য । SWP আমাদের এই অতিরিক্ত উপার্জনের পথ হতে পারে।
(২) অবসরের আগে ৫-৭ বছর ধরে যদি মিউচুয়াল ফান্ডে আপনি আপনার ক্ষমতা অনুযায়ী, ঝুঁকি অনুযায়ী একটা কর্পাস করতে পারেন–অবসরের পর সেই কর্পাস থেকেই আপনি পেনশন চালু করতে পারেন।
(৩) বিনিয়োগকৃত অর্থ সুরক্ষিত রাখতে পারে (অতি স্বল্প রিস্ক বহন করে) এমন মিউচুয়াল ফান্ডও আছে।
এবার জেনে নিই SWP এর কিছু বৈশিষ্ট‌্য–
যে কোনও বয়সের লগ্নিকারী শুরু করতে পারেন, তবে এক বা একাধিক ভাল ফান্ডে প্রথমে টাকা ইনভেস্ট করুন।
উইথড্রয়াল অ‌্যামাউন্টের উপর কোনও ইনকাম ট‌্যাক্স পে করতে হয় না। শুধু ক‌্যাপিটাল গেনস ট‌্যাক্স অ‌্যাজ পার গর্ভমেন্ট রুলস দিতে হয়। বছরে প্রথম ১ লক্ষ টাকা বাদ দিয়ে বাকি প্রফিটের ১০% (ইকু‌্যইটি ফান্ড হলে) আর ২০% ট‌্যাক্স পে করতে হয় ইনডেক্সেশন বেনিফিট নিয়ে (নন ইক্যুইটি ফান্ড হলে)।
ক‌্যাপিটাল গ্রোথেরও সুযোগ আছে। আমি বলব, বিনিয়োগটি যেন অন্তত পাঁচ বছর বা তার বেশি ধরে রাখা হয়।
ডিপোজিট অ‌্যামাউন্টের উপর কোনও সীমা নেই।
কোনও লক ইন পিরিয়ড নেই।
SWP-তেও কোনও টিডিএস নেই বা 80C-তেও ছাড়ের ব‌্যাপার নেই।

আজকাল SWP-র মাধ‌্যমে ফ‌াইন‌্যান্সিয়াল প্ল‌্যানিং করছেন অনেক বিনিয়োগকারী। এর সদ্ব‌্যবহার করে নিজস্ব পরিকল্পনা এগিয়ে নিয়ে যান। আমি প্রতিটি ইনভেস্টরকে বলব SWP (এবং SIP) করার কথা ভাবতে। বিশেষ করে যদি তাঁদের প্রয়োজন নিয়মিত উইথড্রয়ালের মাধ‌্যমে মেটাতে হয়। তবে ট‌্যাক্স ও অন‌্যান‌্য দরকারি নিয়মগুলি অবশ‌্যই খেয়াল করে চলুন।

(লেখক ‘সাফল‌্য ও সমৃদ্ধি এলএলপি’, ব্রাঞ্চ এক্সপ‌্যানসন-এর প্রধান)